دورة مهارات اكتشاف الغش والتزوير في المعاملات المالية

تُعد دورة مهارات اكتشاف الغش والتزوير في المعاملات المالية من البرامج التدريبية المتخصصة التي يقدمها معهد جنيف لإدارة الأعمال، وهي مصممة بشكل احترافي لتزويد المشاركين بمعرفة متعمقة وشاملة حول أساليب الاحتيال المالي المختلفة وآليات التزوير التي قد تحدث داخل المؤسسات المالية والمحاسبية.
تركز الدورة على تقديم الأدوات العملية والمفاهيم العلمية التي تساعد على التعرف على المخالفات المالية وتحليل البيانات المالية للكشف عن الأنشطة المشبوهة قبل أن تتفاقم. كما تمنح المشاركين القدرة على فهم ديناميكيات الغش المالي، وتطوير مهاراتهم في الرقابة الداخلية ومتابعة الإجراءات الوقائية، بما يعزز الشفافية والنزاهة داخل المؤسسات المالية ويقلل من المخاطر المالية المحتملة.

الفئة المستهدفة

• جميع موظفي التدقيق الداخلي والخارجي والمحاسبة الذين يسعون لتعزيز قدرتهم على التعرف على الأنشطة المالية المشبوهة وتحليل العمليات المالية بدقة عالية.

• العاملون في إدارات المخاطر والرقابة المالية الذين يحتاجون إلى أدوات وتقنيات عملية لتحديد المخاطر المالية قبل وقوعها واتخاذ الإجراءات اللازمة للحد منها.

• مسؤولو الشؤون المالية والإدارية والمدراء التنفيذيون في المؤسسات العامة والخاصة الذين يتطلعون إلى تعزيز الرقابة والنزاهة المالية ضمن بيئاتهم العملية.

• المتخصصون في مكافحة الاحتيال والجرائم المالية، والمهتمون بفهم أحدث الأساليب والتقنيات المستخدمة في اكتشاف التزوير وتحليل المعاملات المالية.

• أي فرد يعمل في بيئة مالية ويرغب في تطوير فهم شامل لأساليب الاحتيال المالي والطرق الوقائية للتصدي لها بشكل منهجي وفعّال.

الأهداف 

• تمكين المشاركين من التعرف بعمق على جميع أساليب الغش والتزوير المالي، بما يشمل الأساليب التقليدية والحديثة، وكيفية التعرف عليها قبل أن تتسبب في خسائر كبيرة للمؤسسات.

• تطوير مهارات التحليل المالي والرقابة الداخلية بشكل يعزز قدرة المشاركين على اكتشاف المخالفات والأنشطة غير القانونية وتحليل الأنماط غير الطبيعية للمعاملات المالية.

• تعزيز القدرة على اتخاذ قرارات دقيقة وسريعة عند مواجهة أي عملية احتيال مالي، مع تطبيق معايير الحيادية والاحترافية في تقييم الأدلة والبيانات المالية.

• رفع مستوى الشفافية والرقابة في المؤسسات المالية من خلال تصميم ومتابعة الإجراءات الوقائية وممارسات التدقيق المستمرة لضمان حماية الموارد والممتلكات المالية.

• إكساب المشاركين القدرة على بناء ثقافة مؤسسية قائمة على النزاهة والمساءلة والالتزام بالمعايير القانونية والمالية المعترف بها دولياً، بما يساهم في تعزيز استدامة الأعمال والعمليات المالية.

مخطط البرنامج التدريبي

• أسس ومفاهيم الغش المالي

  • مقدمة إلى الغش والتزوير المالي

    • تعريف الغش المالي وأنواعه المختلفة.

    • الفرق بين الغش، التلاعب، والتزوير.

    • العوامل التي تؤدي إلى الاحتيال المالي.

    • تأثير الغش المالي على المؤسسات والمجتمع.

  • المبادئ الأساسية للرقابة المالية

    • دور الرقابة الداخلية في منع الاحتيال.

    • مكونات نظام الرقابة الفعّال.

    • العلاقة بين الإدارة والإشراف المالي.

    • الإطار القانوني والتنظيمي لمكافحة الغش المالي.

•  تحليل المخاطر واكتشاف الأنماط المشبوهة

  • تحديد وتحليل المخاطر المالية

    • أنواع المخاطر المرتبطة بالغش المالي.

    • أدوات تقييم احتمالية وتبعات الاحتيال.

    • تحليل البيانات المالية للكشف عن المخاطر.

    • تطوير مؤشرات الإنذار المبكر للمعاملات المشبوهة.

  • اكتشاف الأنماط غير الطبيعية للمعاملات

    • التعرف على معاملات مالية غير معتادة.

    • مراقبة التغيرات في السجلات المحاسبية.

    • رصد السلوكيات المالية المريبة.

    • استخدام التحليل الرقمي في كشف المخالفات.

• أساليب وتقنيات كشف الغش

  • الطرق التقليدية في اكتشاف الغش

    • مراجعة المستندات والفواتير بشكل دقيق.

    • مقارنة البيانات المالية بالسجلات السابقة.

    • التدقيق في العمليات النقدية والتحويلات.

    • متابعة التوقيعات والموافقات الرسمية.

  • التقنيات الحديثة في كشف التزوير

    • استخدام برامج التحليل المالي الرقمي.

    • تحليل البيانات الكبيرة لاكتشاف الشذوذ.

    • تطبيق معايير التدقيق المحوسب.

    • متابعة الأنشطة المالية عبر الأنظمة الإلكترونية.

•  إجراءات التعامل مع الغش المالي

  • التحقيق المالي والإجراءات الداخلية

    • جمع الأدلة والمستندات المؤيدة للغش.

    • إعداد تقارير التدقيق والتحليل المالي.

    • التواصل مع الجهات المسؤولة عن المخالفات.

    • تطبيق إجراءات الإصلاح والتقويم المالي.

  • إدارة المخاطر الوقائية

    • تصميم سياسات لمنع الغش والتزوير.

    • تدريب الموظفين على الالتزام بالأنظمة.

    • تطوير آليات الرقابة المستمرة.

    • متابعة الالتزام بالقوانين واللوائح المالية.

• تعزيز الشفافية والممارسات الأخلاقية

  • تطبيق الشفافية في المؤسسات المالية

    • أهمية الشفافية في العمليات المالية.

    • إنشاء نظم متابعة ومراجعة دورية.

    • التحقق من الامتثال للمعايير المالية الدولية.

    • تعزيز ثقافة النزاهة والمساءلة.

  • بناء ثقافة وقائية ضد الاحتيال

    • نشر التوعية بين الموظفين وأصحاب القرار.

    • تبني أفضل الممارسات المالية والأخلاقية.

    • دعم البرامج الوقائية والرقابية الداخلية.

    • ربط الحوافز بالالتزام بالقوانين والسياسات المالية.