العربية
الإنجليزية
تقدم دورة الإفصاح وإعداد التقارير وفق الركيزة الثالثة من اتفاقية بازل من معهد جنيف لإدارة الأعمال، ضمن فئة الدورات التدريبية في المالية والمحاسبة، فهماً عملياً للركيزة الثالثة من اتفاقية بازل، وإفصاحات الركيزة الثالثة، ومتطلبات الشفافية المصرفية. وتوضح الدورة كيفية قيام البنوك بالإفصاح عن كفاية رأس المال، والتعرضات للمخاطر، ومعلومات الحوكمة، والمرونة المالية من خلال إفصاحات تنظيمية منظمة.
يتعلم المشاركون كيفية تفسير وإعداد التقارير التنظيمية والإفصاحات عن المخاطر ومتطلبات الإفصاح عن رأس المال بصورة دقيقة ومتوافقة مع إطار بازل. وتركز الدورة على مبادئ الإفصاح، وهياكل إعداد التقارير، وجودة البيانات، والمتطلبات التنظيمية، وممارسات الشفافية التي تدعم التواصل الفعال بين البنوك والجهات الرقابية والمستثمرين وأصحاب المصلحة الآخرين.
الأهداف
فهم الغرض من الركيزة الثالثة من اتفاقية بازل ومبادئها وهيكلها.
توضيح العلاقة بين الركيزة الأولى والركيزة الثانية والركيزة الثالثة.
تحديد أهم إفصاحات الركيزة الثالثة المطلوبة من المؤسسات المصرفية.
فهم كفاية رأس المال ومتطلبات الإفصاح عن رأس المال.
تطوير المعرفة بأطر إعداد التقارير التنظيمية المتعلقة بالمخاطر.
تفسير إفصاحات مخاطر الائتمان ومخاطر السوق والمخاطر التشغيلية ومخاطر السيولة.
تطبيق مبادئ إعداد التقارير التنظيمية الدقيقة والمتسقة.
تحسين جودة البيانات والحوكمة والضوابط المتعلقة بعمليات الإفصاح.
فهم متطلبات الأصول المرجحة بالمخاطر ونسب رأس المال.
تقييم دقة الإفصاحات واكتمالها وقابليتها للمقارنة وشفافيتها.
تعزيز ممارسات الإفصاح عن المخاطر والشفافية المصرفية الفعالة.
تحديد التحديات والأخطاء الشائعة في إعداد تقارير الركيزة الثالثة.
الفئة المستهدفة
العاملون في القطاع المصرفي والخدمات المالية
المتخصصون في إدارة المخاطر
المتخصصون في إعداد التقارير التنظيمية
المتخصصون في المالية والمحاسبة
المتخصصون في اتفاقية بازل وإدارة رأس المال
المتخصصون في الامتثال والرقابة التنظيمية
المراجعون الداخليون والخارجيون
المتخصصون في الخزانة المصرفية
المتخصصون في مخاطر الائتمان ومخاطر السوق
المراقبون الماليون ومديرو إعداد التقارير
المشرفون المصرفيون والمهنيون في الجهات الرقابية
المسؤولون عن إفصاحات الركيزة الثالثة
المديرون التنفيذيون المشاركون في إدارة المخاطر ورأس المال والتقارير التنظيمية المصرفية
الوحدات
الوحدة الأولى: مقدمة إلى الركيزة الثالثة من اتفاقية بازل
نظرة عامة على الإطار التنظيمي لاتفاقية بازل
الركيزة الأولى والركيزة الثانية والركيزة الثالثة
الغرض من الركيزة الثالثة وأهدافها
دور انضباط السوق
تطور متطلبات الإفصاح
العلاقة بين رأس المال والمخاطر والإفصاح
الوحدة الثانية: إطار الإفصاح الخاص بالركيزة الثالثة
المبادئ الأساسية لإفصاحات الركيزة الثالثة
نطاق الإفصاح وتواتره
النماذج الموحدة للإفصاح
هياكل الإفصاح التنظيمي
المعلومات النوعية والكمية
قابلية المقارنة والاتساق في الإفصاحات
الوحدة الثالثة: متطلبات الإفصاح عن رأس المال
هيكل رأس المال التنظيمي
رأس المال الأساسي من المستوى الأول ورأس المال من المستوى الأول وإجمالي رأس المال
نسب رأس المال والهوامش الاحتياطية
الأصول المرجحة بالمخاطر
إفصاحات كفاية رأس المال
إفصاحات نسبة الرافعة المالية
إعداد تقارير مكونات رأس المال
الوحدة الرابعة: متطلبات الإفصاح عن المخاطر
إفصاحات مخاطر الائتمان
إفصاحات مخاطر السوق
إفصاحات المخاطر التشغيلية
مخاطر السيولة والتمويل
مخاطر ائتمان الأطراف المقابلة
مخاطر أسعار الفائدة
إفصاحات التعرض للمخاطر وإجراءات الحد منها
الوحدة الخامسة: إعداد التقارير التنظيمية وإدارة البيانات
عمليات إعداد التقارير التنظيمية
جمع البيانات والتحقق منها
أنظمة إعداد التقارير والضوابط
حوكمة البيانات الخاصة بالركيزة الثالثة
المطابقة وضمان الجودة
الأخطاء الشائعة في إعداد التقارير التنظيمية
سير عمل إعداد الإفصاحات
الوحدة السادسة: الشفافية المصرفية وانضباط السوق
أهمية الشفافية المصرفية
متطلبات المعلومات للمشاركين في السوق
التواصل الفعال بشأن المخاطر مع المستثمرين
قابلية مقارنة الإفصاحات
الشفافية وثقة أصحاب المصلحة
الربط بين المعلومات المالية ومعلومات المخاطر
الوحدة السابعة: إعداد إفصاحات فعالة وفق الركيزة الثالثة
تخطيط الإفصاح والحوكمة
إعداد الإفصاحات الكمية
إعداد الإفصاحات النوعية
المراجعة والموافقة الداخلية
ضوابط الإفصاح والتوثيق
ضمان الدقة والاكتمال
إدارة المواعيد النهائية لإعداد التقارير
الوحدة الثامنة: التطبيق العملي ودراسات الحالة
تحليل نماذج من تقارير الركيزة الثالثة
مراجعة إفصاحات رأس المال
تقييم جودة الإفصاح عن المخاطر
تحديد أوجه عدم الاتساق في التقارير
تمارين عملية على إعداد التقارير التنظيمية
سيناريوهات عملية لإفصاحات الركيزة الثالثة
بناء ضوابط فعالة لعمليات الإفصاح
