العربية
الإنجليزية
الملخص
تقدم دورة أطر إدارة المخاطر المؤسسية التي يقدمها معهد جنيف لإدارة الأعمال نهجًا مؤسسيًا شاملًا لإنشاء هياكل إدارة المخاطر على مستوى المؤسسة ودمجها والحفاظ عليها. تركز الدورة على كيفية تطوير ممارسات متسقة لإدارة المخاطر تدعم الحوكمة، وصنع القرارات الاستراتيجية، والمرونة التشغيلية، والاستقرار المالي، والامتثال التنظيمي، والأداء المؤسسي طويل الأجل.
توفر أطر إدارة المخاطر المؤسسية الهيكل اللازم لتحديد المخاطر وتقييمها وترتيب أولوياتها ومراقبتها والاستجابة لها عبر مختلف وظائف الأعمال. تربط الأطر الفعالة إدارة المخاطر بالاستراتيجية المؤسسية بدلًا من التعامل معها باعتبارها مسؤولية منفصلة للامتثال. وتحتاج المؤسسات إلى أساليب منسقة تتيح للإدارات التنفيذية ومجالس الإدارة ووظائف المخاطر والفرق المالية والقيادات التشغيلية ووحدات الأعمال فهم كيفية تأثير المخاطر الفردية في الأهداف المؤسسية الأوسع.
تستعرض الدورة المبادئ التي تدعم إطارًا فعالًا لإدارة المخاطر المؤسسية، وتتناول كيفية إنشاء هياكل الحوكمة، وملكية المخاطر، ومنهجيات التقييم، وعمليات إعداد التقارير، وآليات التصعيد، وممارسات المراقبة. كما تتناول العلاقة بين إدارة المخاطر المؤسسية والحوكمة المؤسسية، مع توفير منظور منظم حول مسؤوليات المخاطر في مختلف مستويات المؤسسة.
كما تستعرض الدورة تنفيذ إدارة المخاطر المؤسسية باعتباره عملية تنظيمية. فالنجاح في التنفيذ لا يتطلب إنشاء السياسات أو الاحتفاظ بسجلات المخاطر فقط، بل يتطلب ملكية واضحة، ومنهجيات متسقة، والتزامًا تنفيذيًا، وتواصلًا فعالًا، وإعدادًا مناسبًا للتقارير، ودمجًا مع العمليات الاستراتيجية والتشغيلية. لذلك تركز الدورة على هياكل الأطر العملية التي يمكن مواءمتها مع الأهداف المؤسسية، وشهية المخاطر، والمتطلبات التنظيمية، وأولويات الأعمال.
ضمن فئة المالية والمحاسبة، تتناول الدورة الأبعاد المالية للمخاطر المؤسسية، بما في ذلك التعرض المالي، واعتبارات رأس المال، والضوابط المالية، وإعداد التقارير، وقرارات الاستثمار، واعتبارات السيولة، وتخصيص الموارد على أساس المخاطر. ويكتسب المشاركون فهمًا أوسع لكيفية دعم معلومات المخاطر للقرارات المالية والاستراتيجية في المؤسسات المعقدة.
تستعرض الدورة كذلك حوكمة المخاطر باعتبارها عنصرًا أساسيًا في إدارة المخاطر المؤسسية. وتحدد حوكمة المخاطر الفعالة المساءلة، وتوضح صلاحيات اتخاذ القرارات، وتحدد مسؤوليات التصعيد، وتضمن حصول المخاطر الجوهرية على الاهتمام المناسب على مستوى الإدارة التنفيذية ومجلس الإدارة. ويتعرف المشاركون على كيفية مساهمة ترتيبات الحوكمة في تحقيق قدر أكبر من الشفافية والاتساق في أنشطة إدارة المخاطر.
كما يتم استعراض إطار منظم لتخفيف المخاطر لمساعدة المؤسسات على تحديد الاستجابات المناسبة للمخاطر التي تم تحديدها. وقد تشمل الاستجابات تقليل التعرض للمخاطر، أو تعزيز الضوابط، أو نقل المخاطر، أو قبولها ضمن حدود محددة، أو تجنب الأنشطة التي لا تتوافق فيها المخاطر مع الأهداف المؤسسية. وتتناول الدورة كيفية ربط قرارات التخفيف بشهية المخاطر وأولويات الأعمال والموارد ومتطلبات الأداء.
يركز معهد جنيف لإدارة الأعمال في هذه الدورة على التطبيق المؤسسي والوعي الاستراتيجي بالمخاطر والأداء التنظيمي. وتدعم الدورة المتخصصين المسؤولين عن إدارة حالات عدم اليقين وتعزيز المرونة المؤسسية من خلال ممارسات منظمة لإدارة المخاطر المؤسسية.
الأهداف
تهدف دورة أطر إدارة المخاطر المؤسسية إلى تمكين المشاركين من:
فهم أطر إدارة المخاطر المؤسسية
تطوير فهم منظم لأطر إدارة المخاطر المؤسسية ودورها في إنشاء أساليب متسقة لتحديد المخاطر وتقييمها وإدارتها ومراقبتها وإعداد التقارير المتعلقة بها على مستوى المؤسسة.
تعزيز حوكمة المخاطر
فهم كيفية إنشاء هياكل حوكمة المخاطر للمساءلة، وصلاحيات اتخاذ القرارات، ومسؤوليات الرقابة، وقنوات التصعيد، وعلاقات إعداد التقارير بين مجالس الإدارة والإدارة التنفيذية ووظائف المخاطر والفرق التشغيلية.
دعم التنفيذ الفعال لإدارة المخاطر المؤسسية
تطوير نهج مستنير لتنفيذ إدارة المخاطر المؤسسية من خلال فهم المتطلبات التنظيمية وهياكل الحوكمة والسياسات والعمليات والأدوار والمسؤوليات وآليات إعداد التقارير اللازمة للتنفيذ المستدام.
دمج المخاطر مع استراتيجية الأعمال
فهم كيفية ربط إدارة المخاطر المؤسسية بالتخطيط الاستراتيجي والأولويات التشغيلية والقرارات المالية وإدارة الأداء واعتبارات الاستثمار والأهداف المؤسسية.
تحسين تحديد المخاطر وتقييمها
تطبيق أساليب منظمة لتحديد المخاطر الناشئة والاستراتيجية والمالية والتشغيلية ومخاطر الامتثال والتكنولوجيا والسمعة وغيرها من المخاطر الجوهرية التي تؤثر في الأداء المؤسسي.
تطوير هياكل شهية المخاطر وتحملها
فهم كيفية إنشاء شهية المخاطر وحدود تحملها وحدود التصعيد ومعايير اتخاذ القرارات التي توجه استجابات الإدارة لمستويات التعرض المختلفة.
إنشاء أساليب لتخفيف المخاطر
تطوير فهم منظم لخيارات الاستجابة للمخاطر وكيف يمكن لإطار تخفيف المخاطر دعم تعزيز الضوابط وتقليل التعرض ونقل المخاطر وقبولها وتجنبها.
تعزيز إعداد تقارير المخاطر
فهم كيفية تحويل معلومات المخاطر إلى تقارير واضحة للإدارة والإدارة التنفيذية تدعم القرارات في الوقت المناسب وتحديد الأولويات والتصعيد والرقابة المؤسسية.
تحسين مراقبة المخاطر
دراسة أساليب مراقبة الظروف المتغيرة للمخاطر وأداء الضوابط ومؤشرات المخاطر والمخاطر الناشئة وفعالية إجراءات التخفيف.
دعم المرونة المؤسسية
فهم كيفية مساهمة إدارة المخاطر المتكاملة في تعزيز الاستعداد واستمرارية الأعمال وصنع القرارات والمرونة المالية وقدرة المؤسسة على الاستجابة للظروف الداخلية والخارجية المتغيرة.
تعزيز اتخاذ القرارات القائمة على المخاطر
تطوير فهم لكيفية دمج معلومات المخاطر في القرارات الاستراتيجية والتشغيلية لتحسين تخصيص الموارد والتخطيط المالي والاستثمارات والمشروعات والأداء المؤسسي.
تعزيز ممارسات المخاطر المتسقة
فهم كيفية مساهمة المنهجيات والسياسات والمصطلحات وهياكل إعداد التقارير وآليات المساءلة المشتركة في تحقيق قدر أكبر من الاتساق بين وحدات الأعمال والوظائف المؤسسية.
الفئة المستهدفة
تم تصميم دورة أطر إدارة المخاطر المؤسسية للمتخصصين المسؤولين عن المخاطر المؤسسية والحوكمة والمالية والمحاسبة والامتثال والرقابة الداخلية والتدقيق والاستراتيجية والعمليات والأداء المؤسسي.
متخصصو المخاطر والحوكمة
يمكن لمديري المخاطر ومتخصصي المخاطر المؤسسية ومحللي المخاطر ومتخصصي الحوكمة والمهنيين المسؤولين عن تطوير أطر المخاطر المؤسسية أو الحفاظ عليها استخدام الدورة لتعزيز فهمهم لإدارة المخاطر المتكاملة.
المتخصصون في المالية والمحاسبة
يمكن لمديري المالية والمحاسبين والمراقبين الماليين ومتخصصي الخزانة والمحللين الماليين وكبار موظفي المالية تطوير وعي أكبر بكيفية تأثير المخاطر المؤسسية في القرارات المالية والضوابط وإعداد التقارير وتخصيص الموارد والاستقرار المؤسسي.
متخصصو التدقيق الداخلي والامتثال
يمكن للمدققين الداخليين ومديري الامتثال والمتخصصين في المتطلبات التنظيمية ومتخصصي الرقابة تعزيز فهمهم لكيفية ارتباط إدارة المخاطر المؤسسية بالحوكمة وبيئات الرقابة وإعداد تقارير المخاطر والرقابة المؤسسية.
الإدارة العليا
يمكن للمديرين التنفيذيين وأعضاء مجالس الإدارة ورؤساء الإدارات وقادة الأعمال وكبار المديرين اكتساب منظور منظم حول اتخاذ القرارات القائمة على المخاطر والمساءلة وشهية المخاطر والتخفيف والرقابة على المخاطر على مستوى المؤسسة.
متخصصو الاستراتيجية وتخطيط الأعمال
يمكن لمتخصصي التخطيط الاستراتيجي وفرق تحول الأعمال ومتخصصي تطوير المؤسسات ومتخصصي الأداء المؤسسي دراسة كيفية دمج معلومات المخاطر في التخطيط الاستراتيجي وصنع قرارات الأعمال.
القيادات التشغيلية
يمكن لمديري العمليات والقيادات الوظيفية تطوير وعي أكبر بمسؤولياتهم ضمن إدارة المخاطر المؤسسية وفهم كيفية تحديد المخاطر التشغيلية وتقييمها وتصعيدها ومراقبتها وإدارتها.
متخصصو الحوكمة المؤسسية
يمكن للمتخصصين الذين يدعمون مجالس الإدارة واللجان التنفيذية ووظائف الحوكمة وعمليات الرقابة المؤسسية تطوير فهم أقوى لهياكل حوكمة المخاطر والمساءلة على مستوى المؤسسة.
الوحدات
الوحدة الأولى: أساسيات إدارة المخاطر المؤسسية
- مبادئ إدارة المخاطر المؤسسية وأهدافها
- دور إدارة المخاطر المؤسسية في المؤسسات الحديثة
- إدارة المخاطر على مستوى المؤسسة مقارنة بإدارة المخاطر الوظيفية
- العلاقة بين المخاطر والاستراتيجية والأداء والأهداف
- المكونات الأساسية لأطر إدارة المخاطر المؤسسية
- إدارة المخاطر باعتبارها مسؤولية من مسؤوليات الحوكمة المؤسسية
- إنشاء نهج مؤسسي متسق لإدارة المخاطر
الوحدة الثانية: هياكل أطر إدارة المخاطر المؤسسية
- مكونات إطار إدارة المخاطر المؤسسية
- مبادئ تصميم الإطار
- سياسات ومعايير إدارة المخاطر
- عمليات ونماذج تشغيل إدارة المخاطر
- الأدوار والمسؤوليات ضمن الإطار
- ملكية المخاطر والمساءلة
- التكامل بين وظائف الأعمال
- توثيق الإطار والحفاظ عليه
الوحدة الثالثة: حوكمة المخاطر والمساءلة
- مبادئ حوكمة المخاطر الفعالة
- مسؤوليات مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية
- مسؤولية الإدارة عن المخاطر المؤسسية
- لجان المخاطر وهياكل الحوكمة
- الخطوط الثلاثة للمسؤولية
- تصعيد المخاطر وصلاحيات اتخاذ القرارات
- متطلبات تقارير الحوكمة
- إنشاء مساءلة واضحة عن المخاطر
الوحدة الرابعة: تنفيذ إدارة المخاطر المؤسسية
- مبادئ تنفيذ إدارة المخاطر المؤسسية
- تقييم جاهزية المؤسسة
- تحديد أولويات التنفيذ
- تحديد الأدوار والمسؤوليات
- تطوير سياسات وإجراءات المخاطر
- دمج إدارة المخاطر المؤسسية مع عمليات الأعمال القائمة
- بناء الوعي المؤسسي بالمخاطر
- إدارة تحديات التنفيذ
- مراقبة تقدم التنفيذ
- استدامة ممارسات إدارة المخاطر المؤسسية
الوحدة الخامسة: تحديد المخاطر وتصنيفها
- تحديد المخاطر الاستراتيجية
- تحديد المخاطر المالية
- تحديد المخاطر التشغيلية
- مخاطر الامتثال والمتطلبات التنظيمية
- مخاطر التكنولوجيا والمعلومات
- المخاطر المرتبطة بالأمن السيبراني والبيانات
- مخاطر السمعة وأصحاب المصلحة
- تحديد المخاطر الناشئة
- الترابط بين المخاطر المؤسسية
- تطوير قوائم شاملة للمخاطر
الوحدة السادسة: تقييم المخاطر وترتيب أولوياتها
- مبادئ تقييم المخاطر
- تقييم الاحتمالية والتأثير
- المخاطر المتأصلة والمخاطر المتبقية
- منهجيات تسجيل المخاطر
- ترتيب أولويات المخاطر
- خرائط ومصفوفات المخاطر
- اتساق التقييم بين وحدات الأعمال
- اعتبارات الأهمية النسبية
- تقييم المخاطر القائم على السيناريوهات
- تصعيد حالات التعرض الكبيرة للمخاطر
الوحدة السابعة: شهية المخاطر وحدود تحملها
- مبادئ شهية المخاطر
- تحديد شهية المؤسسة للمخاطر
- تطوير حدود تحمل المخاطر
- ربط شهية المخاطر بالاستراتيجية المؤسسية
- اتخاذ الإدارة للقرارات ضمن حدود المخاطر
- بيانات شهية المخاطر
- متطلبات التصعيد عند تجاوز حدود التحمل
- مراقبة توافق المخاطر مع الشهية المحددة
- التواصل بشأن شهية المخاطر داخل المؤسسة
الوحدة الثامنة: تطوير إطار لتخفيف المخاطر
- مبادئ تخفيف المخاطر
- استراتيجيات الاستجابة للمخاطر
- تقليل المخاطر وتعزيز الضوابط
- نقل المخاطر وتقاسمها
- قبول المخاطر ضمن الحدود المحددة
- تجنب المخاطر
- اختيار إجراءات تخفيف متناسبة
- تحديد مسؤولية إجراءات التخفيف
- تحديد الجداول الزمنية لإجراءات التخفيف
- مراقبة فعالية إجراءات التخفيف
الوحدة التاسعة: المخاطر المالية وإدارة المخاطر المؤسسية
- المخاطر المالية ضمن إدارة المخاطر المؤسسية
- اعتبارات السيولة والتدفقات النقدية
- التعرض الائتماني ومخاطر الأطراف المقابلة
- مخاطر السوق والاستثمار
- اعتبارات رأس المال والتمويل
- الضوابط المالية والتعرض للمخاطر
- اتخاذ القرارات المالية المعدلة وفقًا للمخاطر
- إعداد التقارير المالية ومعلومات المخاطر
- ربط الوظائف المالية بحوكمة المخاطر المؤسسية
الوحدة العاشرة: ضوابط المخاطر وفعالية الرقابة
- مبادئ الرقابة الداخلية
- العلاقة بين الضوابط والتعرض للمخاطر
- الضوابط الوقائية والكاشفة
- ملكية الضوابط
- تقييم الضوابط
- نقاط ضعف الضوابط ومعالجتها
- مراقبة أداء الضوابط
- ربط الضوابط بالمخاطر المؤسسية الجوهرية
- تعزيز بيئات الرقابة
الوحدة الحادية عشرة: إعداد تقارير المخاطر والتواصل التنفيذي
- مبادئ إعداد تقارير المخاطر الفعالة
- لوحات معلومات المخاطر وتقارير الإدارة
- مؤشرات المخاطر الرئيسية
- تقارير تصعيد المخاطر
- معلومات المخاطر على مستوى الإدارة التنفيذية
- التقارير المقدمة إلى مجلس الإدارة
- الإبلاغ عن المخاطر الناشئة
- التواصل بشأن التغيرات الجوهرية في التعرض للمخاطر
- تحويل معلومات المخاطر إلى رؤى إدارية قابلة للتنفيذ
الوحدة الثانية عشرة: مراقبة المخاطر والتحسين المستمر
- المراقبة المستمرة للمخاطر
- تتبع التغيرات في التعرض للمخاطر
- مراقبة مؤشرات المخاطر الرئيسية
- متابعة إجراءات التخفيف
- تحديد المخاطر الناشئة
- تقييم أداء الإطار
- المراجعات الدورية للمخاطر
- الدروس المستفادة وتحسين الإطار
- تحديث السياسات والمنهجيات
- الحفاظ على فعالية إدارة المخاطر المؤسسية على المدى الطويل
الوحدة الثالثة عشرة: التكامل الاستراتيجي والمرونة المؤسسية
- دمج إدارة المخاطر مع التخطيط الاستراتيجي
- اعتبارات المخاطر في قرارات الأعمال
- إدارة المخاطر والأداء المؤسسي
- تخطيط المرونة
- اعتبارات استمرارية الأعمال
- الاستعداد للأزمات والاضطرابات
- تحليل السيناريوهات
- الاستجابة الاستراتيجية للمخاطر الناشئة
- بناء مرونة مؤسسية مستدامة
الوحدة الرابعة عشرة: مراجعة إطار إدارة المخاطر المؤسسية
- تقييم فعالية الإطار
- مراجعة ترتيبات الحوكمة
- تقييم ملكية المخاطر
- مراجعة منهجيات تقييم المخاطر
- تقييم فعالية إجراءات التخفيف
- تقييم عمليات إعداد التقارير والتصعيد
- تحديد فجوات الإطار
- تعزيز المساءلة
- تحديد أولويات التحسين
- الحفاظ على توافق الإطار مع الأهداف المؤسسية
الأسئلة الشائعة
ما هي أطر إدارة المخاطر المؤسسية؟
أطر إدارة المخاطر المؤسسية هي أنظمة منظمة تحدد كيفية قيام المؤسسة بتحديد المخاطر وتقييمها وحوكمتها والاستجابة لها ومراقبتها وإعداد التقارير بشأنها عبر أنشطة الأعمال المختلفة. وهي تربط إدارة المخاطر بالاستراتيجية والحوكمة والعمليات والمالية والأهداف المؤسسية.
لماذا يعد تنفيذ إدارة المخاطر المؤسسية مهمًا للمؤسسات؟
يساعد تنفيذ إدارة المخاطر المؤسسية المؤسسات على إنشاء عمليات متسقة لإدارة المخاطر، ومساءلة واضحة، وحوكمة فعالة، وإعداد منظم لتقارير المخاطر، وأنشطة منسقة للتخفيف. كما يمكّن الإدارة من دمج معلومات المخاطر في القرارات الاستراتيجية والتشغيلية.
ما دور حوكمة المخاطر في إدارة المخاطر المؤسسية؟
تحدد حوكمة المخاطر المسؤوليات والصلاحيات والرقابة وعلاقات إعداد التقارير وآليات التصعيد اللازمة لإدارة المخاطر المؤسسية. كما تساعد مجالس الإدارة والإدارة التنفيذية والإدارة ووظائف المخاطر على الحفاظ على مساءلة واضحة عن حالات التعرض الجوهرية للمخاطر.
ماذا يتضمن إطار تخفيف المخاطر؟
يتضمن إطار تخفيف المخاطر أساليب منظمة لتقليل المخاطر أو نقلها أو قبولها أو تجنبها. وعادةً ما يحدد مسؤوليات التخفيف وإجراءات الرقابة والجداول الزمنية والأولويات ومتطلبات المراقبة وعمليات تقييم فعالية الاستجابات للمخاطر.
من ينبغي أن يحضر دورة أطر إدارة المخاطر المؤسسية؟
تتناسب الدورة مع مديري المخاطر والمتخصصين في المالية والمحاسبة والمدققين الداخليين ومتخصصي الامتثال والحوكمة والمديرين التنفيذيين وقادة الأعمال ومتخصصي الاستراتيجية والمديرين التشغيليين وغيرهم من المهنيين المسؤولين عن المخاطر المؤسسية وصنع القرارات.
